目  录

第一部分    海南省财政厅概况

一、 主要职能

二、 部门预算单位构成

第二部分    海南省财政厅2020年部门预算表

一、 财政拨款收支总表

二、 一般公共预算支出表

三、 一般公共预算基本支出表

四、 一般公共预算“三公”经费支出表

五、 政府性基金预算支出表

六、政府性基金预算“三公”经费支出表

七、部门收支预算总表

八、部门收入总表

九、部门支出总表

十、项目支出绩效信息表

第三部分    海南省财政厅 2020年部门预算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分   海南省财政厅概况

一、 主要职能

    海南省财政厅是省政府直属行政单位，主要承担省本级各项财政收支管理职能，贯彻落实财政预算、国库管理、集中收付等政策法规，依法拟定并组织实施本省财政、财务和会计管理的规章制度和发展规划，监督检查财税制度、政策法规的执行情况，承办省政府和上级部门交办的其他工作。

二、 部门预算单位构成

纳入海南省财政厅2020年部门预算编制范围的二级预算单位包括：

1.海南省财政厅本级

2.海南省省直单位会计管理中心

3.海南省财政科技服务中心

4.海南省财政票据建账监管中心

5.海南省注册会计师管理中心

6.海南省彩票管理中心

7.海南省创业投资引导基金管理委员会办公室

     8.海南省政府与社会资本合作中心

     9.海南省财政预算评审中心

第二部分 海南省财政厅2020年部门预算表

      详见附件：海南省财政厅2020年部门预算公开表

     第三部分 海南省财政厅2020年部门预算情况说明

一、关于海南省财政厅2020年财政拨款收支预算情况的总体说明

海南省财政厅2020年财政拨款收支总预算76,229.55万元。其中，收入总计76,229.55万元（全部为一般公共预算本年收入）；支出总计76,229.55万元，包括一般公共服务支出14,648.08万元、社会保障和就业支出714.46万元、卫生健康支出324.31万元、农林水支出40,000.00万元、住房保障支出542.70万元、粮油物资储备支出20,000.00万元。

二、关于海南省财政厅2020年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年规模变化情况

海南省财政厅2020年一般公共预算当年拨款76,229.55万元，比上年预算数减少19,693.26万元，主要原因一是涉农金融支出减少，;二是大力压缩一般性支出。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出14,648.08万元，占19.22%；社会保障和就业支出714.46万元，占0.94%； 卫生健康支出324.31万元，占0.43%；农林水支出40,000.00万元,占52.47% ；住房保障支出542.70万元,占0.71%；粮油物资储备支出20,000.00万元,占26.23%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2020年预算数为7,235.29万元，比上年预算数减少1,016.12万元，主要是人员编制数减少薪资调整及压缩公用经费开支。

2. 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2020年预算数为3,450.67万元，比上年预算数减少394.11万元，主要是大力压减一般性项目经费开支。

3. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）2020年预算数为840.00万元，比上年预算数增加118.00万元，主要是由于全省非税收入银行代理手续费用并入国库业务管理费用支出。

4. 一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2020年预算数为915.31万元，比上年预算数减少935.19万元，主要原因是财政信息化建设一次性项目大幅减少。

5. 一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2020年预算数为951.48万元,比上年预算数增加5.87万元，主要是下属事业单位人员薪资略有调整。

6. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2020年预算数为1,255.33万元，比上年预算数减少627.01万元，主要是因为减少财政监督专项检查及预算绩效评价次数、规模。

7. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2020年预算数为610.47万元，比上年预算减少172.94万元。主要是缴费基数、人数变动。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2020年预算数为101.88万元，比上年预算增加50.60万元。主要是职业年金做实账户缴费人数增加。

 9. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）2020年预算数为2.12万元，比上年预算数增加1.21万元，主要是优抚标准提高。

10. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2020年预算数为291.29万元，比上年预算数减少7.05万元，主要是缴费基数、人数变动。

11. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2020年预算数为33.02万元，比上年预算数减少1.92万元，主要是缴费基数、人数变动。

12. 农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）支持农村金融机构（项）2020年预算数为300.00万元，比上年预算数减少200.00万元，主要用于补助市县农村金融机构，服务“三农”建设。

     13. 农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）2020年预算数为28,700.00万元，比上年预算数减少11,300.00万元，主要原因是胶农及农场橡胶价格收入保险财政补贴需求减少。

14. 农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息（项）2020年预算数为1,000.00万元，与上年预算数持平，主要用于省本级和市县创业担保贷款贴息及奖补。

15. 农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）其他普惠金融发展支出（项）2020年预算数为10,000.00万元，与上年预算数持平，主要用于推广PPP模式以奖代补专项资金。

16. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2020年预算数为527.68万元，比上年预算数减少139.05万元，主要原因是计提人员、薪资基数变动。

17. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）2020年预算数为15.02万元,比上年预算数减少3.27万元，主要是享受购房补贴人数、月数及标准变动。

18. 粮油物资储备支出（类）粮油事务（款）粮食风险基金（项）2020年预算数为20,000.00万元，与上年预算数持平，主要用于支付54万吨省级储备粮保管费用、银行贷款利息、轮换费用及检测检验费用等。

三、关于海南省财政厅2020年一般公共预算基本支出情况说明

海南省财政厅2020年一般公共预算基本支出为 9,296.47万元，其中：

人员经费7,140.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、各项社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、救济费、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费 2,156.25万元，主要包括：办公费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、国内差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、办公设备购置费、其他商品和服务支出等。

四、海南省财政厅2020年“三公”经费预算情况说明

（一）海南省财政厅2020年一般公共预算“三公”经费预算数为223.17万元，较2019年预算下降13.03%，其中： 

    因公出国（境）经费151.83万元，较上年预算减少14.22%。减少的主要原因包括：一是大力压减出国（境）人数、天数，缩减组团规模；二是财政部及省委、省政府组织安排的出国（境）任务较2019年有所减少。2020年拟安排出国（境）团组主要包括：1、组团赴新西兰举办国库集中支付管理模式及运用机制培训班，人数10人，天数为14天。2、参加财政部、省委省政府组织的新加坡、香港、美国、欧洲等考察培训16人次，10天/人.次，主要考察自由贸易区（港）财税制度建设。

公务用车购置及运行费55.86万元（其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行费55.86万元），较上年预算下降11.98%。下降的主要原因：公务用车制度改革成效显著，车辆运行费用逐年下降。

公务接待费15.48万元，较上年预算下降4.21%。下降主要原因：严格贯彻落实中央八项规定和省委省政府二十条规定，厉行节约，杜绝奢侈浪费，从严控制公务接待标准，公款接待费用逐年下降。

（二）海南省财政厅2020年政府性基金预算“三公”经费预算数为0万元。

五、关于海南省财政厅2020年政府性基金预算当年拨款情况说明

（一）政府性基金预算当年规模变化情况

无此类情况

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

无此类情况

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

无此类情况

六、关于海南省财政厅2020年收支预算情况的总体说明

按照综合预算原则，海南省财政厅所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出、粮油物资储备支出。财政厅2020年收支总预算76,229.55万元。

七、关于海南省财政厅2020年收入预算情况说明

海南省财政厅2020年收入预算 76,229.55万元，其中：经费拨款收入76,229.55万元，占100%。比上年预算数减少19,693.26万元,主要是一般公共预算收入减少。

八、关于海南省财政厅2020年支出预算情况说明

海南省财政厅2020年支出预算76,229.55万元，其中：基本支出9,296.47万元，占12.20%；项目支出66,933.08万元，占87.80%。比上年预算数减少19,693.26万元，主要一是基本支出减少1,421.18万元，二是一次性项目及专项资金支出减少18,272.08万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2020年海南省财政厅本级、海南省省直单位会计管理中心、海南省财政信息中心、海南省财政票据建账监管中心、海南省注册会计师管理中心、海南省彩票管理中心、海南省创业投资引导基金管理委员会办公室、海南省财政预算评审中心、海南省政府与社会资本合作中心等的机关运行经费预算2,156.25万元。

（二）政府采购情况

2020年财政厅本级及下属各预算单位政府采购预算总额1,136.64万元，其中：政府采购货物预算238.74万元，政府采购服务预算897.90万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，海南省财政厅本级及下属各预算单位共有车辆16辆，其中，领导干部实物保障用车2辆，机要通信应急用车3辆、一般执法执勤用车3辆、特种专业技术用车3辆、其他用车5辆，单位价值100万元以上设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2020年海南省财政厅15个项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算66,883.41万元。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算收入：指用于反映税收收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、政府住房基金收入、捐赠收入等财政收入。

二、政府性基金收入：指是用于反映政府为支持某项事业发展或特定基础设施建设，依法依规向公民、法人和其他组织征收的以及出让土地、发行彩票等方式取得的具有专门用途的资金。

三、其他财政资金收入：指用于反映政府为履行职责，依法依规收取、提取和安排使用的未纳入预算管理的除教育收费以外的各种财政性资金。 

四、收回存量资金收入：指用于反映各级财政部门收回的上缴国库但不列入预算的存量资金，包括收回单位实有账户存量资金、收回国库集中支付结余资金、收回转移支付存量资金和收回财政专户存量资金。。 

五、事业收入：指用于反映事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

六、事业单位经营收入：指用于反映事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指用于反映除上述一般公共预算收入、政府性基金收入、其他财政性资金收入、收回存量资金收入、事业收入、事业单位经营收入和往来收入以外的收入。

八、用事业基金弥补收支差额：指用于反映事业单位在预计当年“一般公共预算收入”、“政府性基金”、“教育收费收入”、“其他财政性资金收入”、“收回存量资金收入”、“单位自有资金收入”收入不足安排支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

九、上年结转结余收入：指用于反映以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金等。

十、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政部门用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十一、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指用于财政部门（包括实行公务员法管理事业单位）未单独设置项级科目的项目支出。

十二、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。