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索引号:008173862/2017-15979 分  类:财政、金融、审计 发文机关:省财政厅 成文日期:2017-04-07 12:04 文 号:琼财绩〔2017〕460号 发布日期:2017-04-07 12:04

标题: 海南省财政厅关于开展2017年预算绩效管理工作的通知

省直各预算单位:

根据省政府办公厅《关于推进预算绩效管理的实施意见》(琼府办2011〕184号)的有关要求,现就开展2017年预算绩效管理工作通知如下:

一、项目绩效自评工作

(一)评价项目

    按照我省推进项目绩效评价进度要求,今年起所有纳入绩效目标管理的预算项目都要开展绩效自评,即上年部门预算中项目金额在100万元(含)以上,申报了绩效目标的预算项目都要开展绩效自评。预算单位没有100万元(含)以上项目,但已经按预算编制要求选择一个项目开展绩效目标管理的,也要对该项目开展绩效自评。预算部门在上述纳入绩效自评项目的基础上自行选取本部门其他项目进行评价或已达到项目全覆盖的,我厅将在预算部门绩效管理工作考核中给予适当加分。请预算部门于4月30日前将自行选取开展绩效自评的项目名称报送我厅绩效管理处,以便在项目库系统中纳入绩效管理。

(二)组织实施

各主管部门负责组织本系统项目绩效自评工作,成立绩效评价工作小组,设计评价指标(附件1为参考共性指标,请依据项目实际自行设计个性指标),制定评价方案,收集评价资料,组织现场勘察,开展分析评价。

(三)撰写和提交自评报告

项目绩效自评报告要按规定的格式和要求撰写(见附件2),经评价工作小组成员签字和单位盖章后,于7月31日前将非涉密项目绩效情况在项目库绩效管理模块上报(以WORD文档格式上传项目绩效自评报告,另外,以PDF格式上传评价工作小组成员签字和单位盖章的项目基本信息表),涉密项目自评报告以纸质机要件形式报送省财政厅绩效管理处。逾期上报的我厅将在部门绩效管理工作考核评比中予以适当扣分。成立绩效评价工作小组文件、自行设计的评价指标和制定的评价方案等相关资料也请随同项目绩效自评报告上报。

(四)财政再评价

自评结束后,我厅将随机选择其中的200个项目实施财政再评价,出具评价结果反馈书;对其余项目的自评报告进行审核。财政再评价和自评报告审核工作分别由我厅绩效管理处和各预算业务处室组织实施

    (五)绩效信息公开

加强社会公众对财政资金使用效益的监督,促进预算单位增强绩效责任意识,根据《政府信息公开条例》和《海南省人民政府办公厅关于推进预算绩效管理的实施意见》(琼府办〔2011〕184号)的有关要求,各预算单位须在7月底前将非涉密的项目绩效自评报告在海南省政府网站或本单位外网公开,接受社会监督,并将公开网址在项目库绩效管理模块-绩效填报-填报明细中录入以备核实。

二、项目绩效执行跟踪监控工作

(一)项目范围

按照我省推进项目绩效执行跟踪监控进度要求,今年起所有纳入绩效目标管理的预算项目都要开展绩效执行跟踪监控,即2017年预算编制中项目金额在100万元(含)以上,申报了绩效目标的预算项目都要开展绩效执行跟踪监控预算单位没有100万元(含)以上项目,但已经按预算编制要求选择一个项目开展绩效目标管理的,也要对该项目开展绩效执行跟踪监控。在上述开展绩效执行监控的基础上,预算部门另行选取本系统其他项目开展绩效执行跟踪监控或已达到项目全覆盖的,我厅将在预算部门绩效管理工作考核中给予适当加分。请预算部门于4月30日前将自行选取开展绩效执行跟踪监控的项目名称报送我厅绩效管理处,以便在项目库系统中纳入绩效管理。

(二)分析检查方法

1. 预算单位自查。预算单位登录项目库绩效管理模块-绩效填报- 勾选项目-绩效填报,对纳入绩效监控范围的项目,根据《项目绩效目标跟踪分析表》确定的16个绩效分析要点,逐项分析说明,于每个季度结束后20天内填报(第一季度的分析表请于5月31日前报)。

2. 财政核查。每季度结束后,省财政厅围绕项目绩效的关键点,对纳入跟踪监控项目绩效目标的实现情况以及为实现目标采取的工作程序、方式方法等进行核查分析,对未按时报送《项目绩效目标跟踪分析表》或者存在绩效问题的项目,组织进行重点检查,提出整改落实意见,纠正项目绩效偏差

3. 情况通报。省直各主管部门应督促本部门各预算单位认真、客观、细致地对项目执行绩效进行分析,不断完善项目管理。省财政厅将对各部门及各项目单位的绩效执行跟踪监控工作以适当方式进行通报。

三、部门整体支出绩效评价工作

(一)评价范围

省本级一级预算单位(见附件3)

(二)评价对象

2016年度单位整体支出绩效

(三)评价实施

1. 单位自评。省本级一级预算单位依据省财政厅《关于印发部门整体支出绩效评价方案的通知》(琼财绩〔2013〕2290号)要求,自行组织对本单位2016年度整体支出绩效开展评价,对照评分表进行打分,按方案所附格式撰写整体支出绩效自评报告。各主管部门可组织下属单位开展整体支出绩效评价试点,我厅将在整体支出绩效评价中给予适当加分。开展下属单位试评情况(含评价通知、试点单位和自评报告等)请7月31日前连同部门本级纸质自评报告和电子文档一并报送我厅绩效管理处。

2. 财政再评价。9月30日前我厅组织对省本级一级预算单位整体支出绩效开展再评价,实施社会满意度调查,综合评定部门整体支出绩效得分和等级,撰写绩效评价报告。如单位在2016年度因资金使用发生违纪问题(以纪委、检察机关立案为准),我厅将直接在评价总分里面扣掉10分。

(四)结果应用。一是将评价结果反馈省本级各一级预算单位,各单位要对评价中发现的问题进行整改,并将整改结果报送省财政厅;二是将绩效评价结果在省直单位范围内进行通报;三是将整体支出绩效评价情况汇总上报省政府;四是对整体支出评价结果排名前六位的单位呈请省政府予以通报表扬;五是对整体支出评价结果排名后三位的单位,提请省政府领导约谈单位主要负责人;六是将评价结果与2018年部门预算挂钩。

联系人:陈诗贵、李凌婧68531775

 

    附件:1. 财政支出项目绩效评价参考指标体系

          2. 财政支出项目绩效评价报告格式

          3. 2016年省本级一级预算单位名单

 

 

 

                                  海南省财政厅

                                 2017年4月7日

    (此件主动公开)

 

 


附件1

 

财政支出项目绩效评价参考指标体系

 

一级指标

分值

二级指标

分值

三级指标

分值

指标解释

评价标准

项目决策

20

项目目标

4

目标内容

4

目标是否明确、细化、量化

目标明确(1分),目标细化(1分),目标量化(2分)

决策过程

8

决策依据

3

项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划;是否根据需要制定中长期实施规划

项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划(2分),根据需要制定中长期实施规划(1分)

决策程序

5

项目是否符合申报条件;申报、批复程序是否符合相关管理办法;项目调整是否履行相应手续

项目符合申报条件(2分),申报、批复程序符合相关管理办法(2分),项目实施调整履行相应手续(1分)

资金分配

8

分配办法

2

是否根据需要制定相关资金管理办法,并在管理办法中明确资金分配办法;资金分配因素是否全面、合理

办法健全、规范(1分),因素选择全面、合理(1分)

分配结果

6

资金分配是否符合相关管理办法;分配结果是否合理

项目符合相关分配办法(2分),资金分配合理(4分)

项目管理

25

资金到位

5

到位率

3

实际到位/计划到位×100%

根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分(3分)

到位时效

2

资金是否及时到位;若未及时到位,是否影响项目进度

及时到位(2分),未及时到位但未影响项目进度(1.5分),未及时到位并影响项目进度(0-1分)。

资金管理

10

资金使用

7

是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况;是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况;是否存在超标准开支情况

虚列(套取)扣4-7分,支出依据不合规扣1分,截留、挤占、挪用扣3-6分,超标准开支扣2-5分

财务管理

3

资金管理、费用支出等制度是否健全,是否严格执行;会计核算是否规范

财务制度健全(1分),严格执行制度(1分),会计核算规范(1分)。

组织实施

10

组织机构

1

机构是否健全、分工是否明确

机构健全、分工明确(1分)

管理制度

9

是否建立健全项目管理制度;是否严格执行相关项目管理制度

建立健全项目管理制度(2分);严格执行相关项目管理制度(7分)

项目绩效

55

项目产出

15

产出数量

5

项目产出数量是否达到绩效目标

对照年初或调整的绩效目标评价产出数量(按优5分、良3分、中2分、差1分进行评分

产出质量

4

项目产出质量是否达到绩效目标

对照年初或调整的绩效目标评价产出质量(按优4、良3分、中2分、差1分进行评分

产出时效

3

项目产出时效是否达到绩效目标

对照年初或调整的绩效目标评价产出时效(按优3、良2分、中1分、差0分进行评分

产出成本

3

项目产出成本是否按绩效目标控制

对照年初或调整的绩效目标评价产出成本(按优3、良2分、中1分、差0分进行评分

项目效果

40

经济效益

8

项目实施是否产生直接或间接经济效益

对照年初或调整的绩效目标评价经济效益(8分)

社会效益

8

项目实施是否产生社会综合效益

对照年初或调整申报的绩效目标评价社会效益(8分)

环境效益

8

项目实施是否对环境产生积极或消极影响

对照年初或调整申报的绩效目标评价环境效益(8分)

可持续影响

8

项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响

对照年初或调整申报的绩效目标评价可持续影响(8分)

服务对象

满意度

8

项目预期服务对象对项目实施的满意程度

对照年初或调整申报的绩效目标评价服务对象满意度(8分)

总分

100

 

100

 

100

 

 

 

 

 


附件2-1

 

财政支出项目绩效评价报告

 

 

 

 

     评价类型:实施过程评价      完成结果评价

     项目名称:                                     

     项目单位:                                     

     主管部门:                                       

     评价时间:       年   月   日至    年   月    日

     组织方式:财政部门     主管部门     项目单位

     评价机构:中介机构     专家组   项目单位评价组

 

 

 

             评价单位(盖章):

                    上报时间:

 

附件2-2

 

项目绩效目标表

项目名称:

指标类型

指标名称

绩效目标

绩效标准

产出指标

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 ……

 

 

 

 

 

成效指标

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  ……

 

 

 

 

 

    注:以预算批复的绩效目标为准填列。如预算申报时没有填报绩效目标的,根据项目测算明细或实施计划填写。

 

 

 

 

 

 

 

附件2-3

 

项目基本信息表

 

 

一、项目基本情况

 

项目实施单位

 

主管部门

 

 

项目负责人

 

联系电话

 

 

地址

 

邮编

 

 

项目类型

经常性项目(   )       一次性项目(  )

 

计划投资额

(万元)

 

实际到位资金(万元)

 

实际使用情况(万元)

 

 

 

其中:中央财政

 

其中:中央财政

 

 

 

 

 

省财政

 

省财政

 

 

 

 

 

市县财政

 

市县财政

 

 

 

 

 

其他

 

其他

 

 

 

 

 

二、绩效评价指标评分(参考)

 

一级指标

分值

二级指标

分值

三级指标

分值

得分

 

项目决策

20

项目目标

4

目标内容

4

 

 

决策过程

8

决策依据

3

 

 

决策程序

5

 

 

资金分配

8

分配办法

2

 

 

分配结果

6

 

 

项目管理

25

资金到位

5

到位率

3

 

 

到位时效

2

 

 

资金管理

10

资金使用

7

 

 

财务管理

3

 

 

组织实施

10

组织机构

1

 

 

管理制度

9

 

 

项目绩效

55

项目产出

15

产出数量

5

 

 

产出质量

4

 

 

产出时效

3

 

 

产出成本

3

 

 

项目效益

40

经济效益

8

 

 

社会效益

8

 

 

环境效益

8

 

 

可持续影响

8

 

 

服务对象满意度

8

 

 

总分

100

 

100

 

100

 

 

评价等次

 

 

三、评价人员

 

姓  名

职务/职称

单   位

项目评分

签 字

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

……

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

评价工作组组长(签字):

 

 

 

 

 

 

 

 

项目单位负责人(签字并单位盖章):

年    月   日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件2-4

 

财政支出项目绩效评价报告

(参考提纲)

 

一、项目概况

(一)项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

(二)项目绩效目标

    1. 项目绩效总目标(指跨年度项目总目标)

    2. 项目绩效阶段性目标(指跨年度项目当年度目标或经常性、一次性项目当年度目标)

    二、项目资金使用及管理情况

(一)项目资金到位情况分析(包括财政资金、自筹资金等)

(二)项目资金使用情况分析

(三)项目资金管理情况分析(包括管理制度、办法的制订及执行情况等)

三、项目组织实施情况

(一)项目组织情况分析(包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等)

(二)项目管理情况分析(包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况)

四、项目绩效情况

(一)项目绩效目标完成情况分析

1. 项目的经济性分析

(1)项目成本(预算)控制情况

(2)项目成本(预算)节约情况

2. 项目的效率性分析

(1)项目的实施进度

(2)项目完成质量

3. 项目的效益性分析

(1)项目预期目标完成程度

(2)项目实施对经济和社会的影响

4. 项目的可持续性分析

主要是对项目完成后,后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。

    (二)项目绩效目标未完成原因分析

五、综合评价情况及评价结论(按附件2格式附相关评分表)

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

七、其他需说明的问题

 

 

 

 


附件3

 

2016年省本级一级预算单位名单

 

1

海南省统计局

33

海南省政协办公厅

2

海南省旅游发展委员会

34

海南省公安厅

3

海南省政府研究室

35

海南省交警总队

4

海南省住房公积金管理局

36

海南省检察院

5

海南省政府驻北京办事处

37

海南省检察院第一分院

6

海南省政府驻广州办事处

38

海南省高级人民法院

7

海南省工商联

39

海南省第一中级人民法院

8

共青团海南省委

40

海口海事法院

9

海南省妇女联合会

41

海南省司法厅

10

海南省委党史研究室

42

海南省政府政务服务中心

11

海南省侨联

43

海南省检察院第二分院

12

海南省贸促会

44

海南省第二中级人民法院

13

海南省台联

45

海南省监狱管理局

14

海南省黄埔军校同学会

46

海南省戒毒管理局

15

海南省机关事务管理局

47

中国国民党革命委员会海南省委员会

16

海南省人大办公厅

48

中国民主同盟海南省委员会

17

海南省政府办公厅

49

中国民主建国会海南省委员会

18

海南省外事侨务办公室

50

中国民主促进会海南省委员会

19

海南省民族宗教事务委员会

51

中国农工民主党海南省委员会

20

海南省财政厅

52

中国致公党海南省委员会

21

海南省商务厅

53

九三学社海南省委员会

22

海南省审计厅

54

台湾民主同盟海南省委员会

23

海南省地方税务局

55

海南省信访局

24

海南省工商行政管理局

56

中国南海研究院

25

海南省委老干局

57

海南省文化广电出版体育厅

26

海南省委办公厅

58

海南广播电视台(海南广电集团)

27

海南省纪律检查委员会

59

海南省教育厅

28

海南省委组织部

60

海南省科学技术厅

29

海南省委宣传部

61

海南省科协

30

海南省委统战部

62

海南省社科联

31

海南省政法委

63

海南省档案局

32

海南省直机关工委

64

海南省地震局

65

海南省委党校

84

海南省粮食局

66

海南省文联

85

海南省总工会

67

海南省作家协会

86

海南省发展与改革委员会

68

海南省农业科学院

87

海南省住房和城乡建设厅

69

海南省农业厅

88

海南省国土资源厅

70

海南省林业厅

89

海南省质量技术监督局

71

海南省水务厅

90

海南省地质局

72

海南省海洋与渔业厅

91

海南省工业和信息化厅

73

海南省农业综合开发办公室

92

海南省交通运输厅

74

海南省扶贫工作办公室

93

海南省安全生产监督管理局

75

海南省农垦总局

94

海南省国有资产监督管理委员会

76

海南省森林公安局

95

海南省供销合作联社

77

海南省卫生和计划生育委员会

96

海南省物价局

78

海南省民政厅

97

海南省生态环保厅

79

海南省残疾人联合会

98

海南省体育彩票管理中心

80

海南省食品药品监督管理局

99

海南省福利彩票发行中心

81

海南省人力资源和社会保障厅

 

 

82

海南省红十字会

 

 

83

海南省编制委员会办公室

 

 

 

 

 

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